بیایید با یک نتیجه گیری شروع کنیم. اگر اظهارنامه مالیاتی خود را حس می کند و همه چیز به خوبی توضیح داده شده است, سپس شما به احتمال زیاد هرگز روبرو می شوند نگرانی و درد از رفتن را از طریق ممیزی نمایندگان . شما قادر خواهید بود برای جلوگیری از ممیزی نمایندگان پرچم قرمز و استخدام یک وکیل مالیاتی مثل خودم.
توصیه من این است که وقت اضافی رفتن بیش از همه چیز, اطمینان حاصل کنید که تمام گزارش مالیات , اعتبار مالیاتی و اسناد با بازگشت خود را به منظور. اگر شما, شما همچنین می توانید هزینه های مقدار قابل توجهی از زمان حفر کردن سوابق قدیمی اجتناب از, و در پایان, کاملا احتمالا صرفه جویی در مقدار زیادی از هزینه, هم.
ممیزی نمایندگان پرچم قرمز من باید نگران چیست?
اگر شما خواندن هر چیزی در مورد سازمان امور مالیاتی در این سال شما می دانید که در حال بازی "عقب" با میلیون ها نفر از اظهارنامه مالیاتی از سال 2021 به دلیل کاهش بودجه اخراج و همه گیر. با این حال با هجوم اخیر پول نقد از دولت بایدن, باید موفق شوند به زودی گرفتار شوند.
در هر صورت, اگر شما هنوز هم نگران تقلا بودن حسابرسی در این سال و می خواهم بدانم چه پرچم قرمز برای ممیزی نمایندگان و یا در مورد پرچم قرمز نمایندگان 2022, من یک لیست از فراهم کرده ام 25 عوامل که اغلب در نظر گرفته.
سه پرچم قرمز اول را می توان تحت عنوان "اشتباهات" ثبت کرد."همه نشان می دهند که مالیات دهندگان هنگام تهیه بازگشت خود از دقت و مراقبت مناسب استفاده نکرده اند. اشتباهات در اظهارنامه مالیاتی به این معنی است که همه چیز باید تغییر کند و این تغییرات ممکن است به معنای افزایش مالیات بدهکار به دولت باشد.
علاوه بر این, برخی از اشتباهات باعث بازگشت به خارج از سیستم پردازش الکترونیکی لگد و جایگزین جایی دیگر. این به طور کلی نیاز به یک انسان برای اصلاح دارد.
1. نام اشتباه یا شماره امنیت اجتماعی
من می دانم, غلط املایی اتفاق می افتد. بنابراین انجام ممیزی. بررسی کار خود را قبل از نمایندگان می کند.
2. اطلاعات ناقص یا گمشده
بسیار مهم است که اطمینان حاصل کنید که اطلاعات در فدرال و هر ایالت اظهارنامه مالیاتی منطبق است. نمایندگان و سازمان های مالیاتی درامد دولت می تواند و به اشتراک گذاری اطلاعات مربوط به اظهارنامه مالیاتی است که در زمینه. یک اشتباه در این عرصه به طور بالقوه می تواند به این معنی باشد که هر دو سازمان در خانه شما را می زنند
3. خطاهای ریاضی
باز هم تعداد کمی از مردم هزینه های کسب و کار را اضافه می کنند و خطاهای ریاضی را می نویسند . اگر مقدار زیادی از ریاضی (به خصوص در قالب کسر) در بازگشت شما حسابدار به حداقل قبل از شما فایل را دریافت کنید.
4. بازگشت اصلاح شده
بازده اصلاح شده احتمالا بررسی دقیق تری توسط سازمان امور مالیاتی ایجاد خواهد کرد. پر کردن بازگشت اصلاح, به خصوص اگر منجر به کاهش قابل توجهی در مالیات, تقریبا تضمین شده است برای دریافت یک نگاه دوم توسط سازمان امور مالیاتی.
این ممکن است به این معنی نیست که بازگشت خود را انتخاب خواهد شد برای ممیزی, اما اظهارنامه مالیاتی اصلاح پرچم قرمز به طور کلی به معنی کسی که در نمایندگان اطمینان حاصل کنید که بازگشت به درستی انجام شد.
5. بیش از حد بسیاری از صفر
صفرها به خصوص دو یا سه برابر صفر نشان می دهد که تهیه کننده مالیات حدس زده است. من دیده ام که نمایندگان مالیات (حسابرسان) چشم خود را می چرخانند وقتی می بینند که دسته های پیچیده هزینه به عنوان یک عدد زوج خوب ظاهر می شوند.
اغلب فقط می دانند که مالیات دهندگان نمی توانند این دسته را به طور کامل اثبات کنند.
6. اعداد پایان تکراری
با استفاده از همان تعداد پایان بارها و بارها نیز پرچم قرمز با نمایندگان افزایش ممکن است.
من هرگز کسی را به حدس زدن در اظهارنامه مالیاتی توصیه, اما اگر شما واقعا متوقف کرد و نیاز به خاطره صادقانه ترین خود را در مورد دسته هزینه و سپس شما ممکن است بخواهید برای تغییر کسانی که حدس برای جلوگیری از بررسی دقیق.
7. شما قبلا حسابرسی شده اید
در این مورد بین تمرینکنندگان بحثهایی وجود دارد. برخی از مردم ادعا می کنند که یک بار حسابرسی شدن و داشتن نتیجه حسابرسی که در یک تغییر باز می شود تا درب به بررسی دقیق بعدی پایین جاده به نمایندگان. دیگران ادعا می کنند که هنگامی که یک فرد حسابرسی شده است, خدمات تبدیل توجه خود را به مالیات دهندگان دیگر به گسترش تعداد زیادی از مردم که قادر به بررسی.
من گسل با هر دو از این منطق و, اگر چه من تا به حال هرگز یک مشتری حسابرسی دریافت دو بار توسط سازمان امور مالیاتی حسابرسی, من سخت به این باور که برخی از تغییرات از این اطلاعات ممکن است راه خود را به تومان و یا رابط کاربری تومان نمره خود را.
در حالی که این قطعا یک عامل اصلی یا پرچم قرمز حسابرسی نیست , این یک یادداشت خوب برای کسانی است که حسابرسی شده اند تا اطمینان حاصل کنند که من نقطه نقطه و تی ایشان هنگام بازگشت عبور می کنند.
8. شما از یک تهیه کننده مالیات بی پروا استفاده می کنید
من نمی توانم بگویم به اندازه کافی در مورد خطرات ناشی از استفاده از کسی که سخن بی معنی وبیهوده اعداد در اظهارنامه مالیاتی خود را , که بیش از حد تهاجمی است, یا که فقط ممکن است یک کلاه بردار همه. بخش تحقیقات جنایی سازمان امور مالیاتی به طور فزاینده ای به دنبال تهیه کنندگان بازگشت بی پروا به عنوان راهی برای رفع انطباق از بقیه جامعه است.
بهش فکر کن. اگر تهیه کننده شما به طرز جادویی موجودی 300 دلاری را به بازپرداخت 300 دلاری تبدیل کند, خوب, اما اگر او این کار را برای شما انجام می دهد, پس احتمالا این کار را برای همه انجام می دهد. تهیه کنندگان مالیات از یک شماره شناسایی معروف به پتین استفاده می کنند تا سازمان امور مالیاتی بتواند به راحتی و به راحتی تمام بازده هایی را که به صورت جداگانه تهیه می کنند شناسایی کند.
سازمان امور مالیاتی راه های مختلفی دارد که تهیه کنندگان مالیات کج را کشف می کند . ممکن است شخصی او را به اداره امور مالیاتی که معمولا مشتری سابق یا همسر سابق است موش کند. یکی از مشتریان خود را ممکن است حسابرسی و نمایندگان ممکن است یک نگاه دوم در برخی از بازده دیگر که اگر حسابرسی منجر به تغییرات گسترده ای را تهیه کرده اند.
احتمالا خیلی دور نیست, اگر قبلا در سازمان امور مالیاتی وجود نداشته باشد, روشی است برای جستجوی الگوهایی در بازده هایی که شخص تهیه کرده است. در مورد یک کوسه کارت که می داند که چگونه به دفعات مشاهده شده کارت فکر می کنم. برای مدتی اگر مراقب باشند از این کار دور می شوند اما در نهایت کسی متوجه می شود و کسی معمولا صدمه می بیند.
صرف نظر از اینکه چگونه گرفتار می شوند, شما نمی خواهید به هر نقطه در نزدیکی که فرد زمانی که گرفتار می شوند. تهیه کنندگان مالیات سالهاست که هدف اولویت بالای سازمان امور مالیاتی بوده اند.
گوگل" تهیه مالیات, "و" محکوم, " برای دیدن منظورم چیست. شما باید تمام تلاش خود را برای جلوگیری از اظهارنامه مالیاتی انجام دهید به خصوص اگر اظهارنامه مالیاتی را که تهیه کرده اند امضا نکنند یا نشان دهند که بازده خود تهیه شده است.
9. تغییرات بزرگ درامد
بسیاری از این پرچم قرمز حسابرسی تصور برای افزایش نمره تومان خود را. با این حال, این است که احتمالا یکی از شاخص های اصلی درامد گزارش نشده. اتفاقات غیرمنتظره زیادی در زندگی رخ می دهد که می تواند باعث تغییراتی مانند از دست دادن شغل یا افزایش باد یا فقط بدشانسی های غیر منتظره در زندگی شود.
به این ترتیب معمولا می توان به راحتی نوسانات غیرمنتظره و قابل توجهی را توضیح داد. با این حال, تناقضات زیادی در درامد از سال به سال ممکن است نشان می دهد یک منطقه از نگرانی به سازمان امور مالیاتی اگر تغییر در سود است که به راحتی مشهود نیست (به عنوان مثال ضرر و زیان یک شغل خواهد بود منعکس شده توسط یک عرض 2).
این به این دلیل است که تغییرات بزرگ در مالیات نیز می تواند نشان دهنده کسی باشد که در سال مالیاتی فعلی یا گذشته پنهان شده است . سازمان امور مالیاتی با نگاهی دقیق تر به درامد حاصل از سال های مختلف (و همچنین اسناد اثبات کننده) گاهی اوقات می تواند در میزان مالیات دهندگان در مقابل گزارش های خود اختلاف پیدا کند.
10. بازپرداخت بزرگ و یا زیان های عملیاتی خالص
به طور کلی, سازمان امور مالیاتی هیچ موضوع را با بازپرداخت کوچک به دلیل پیش بینی مقدار دقیق منع مورد نیاز در طول دوره از سال یک کار دشوار است, به ویژه هنگامی که مقاطعه در کسر. با این حال بازپرداخت های بزرگ مشکل کاملا متفاوتی را برای سازمان امور مالیاتی ایجاد می کند و هیچ ارتباطی با عدم تمایل به نوشتن چک بزرگ برای مالیات دهندگان ندارد .
اول اینکه اکثر بازپرداخت های بزرگ با مالیات دهندگان استاندارد دبلیو 2 مرتبط نیستند بلکه نشانگر خسارات زیادی در بازپرداخت مالیات دهندگان یا چیزی است که مقدار زیادی از مالیات را که مالیات دهندگان باید پرداخت می کردند جبران کرده است.
در نتیجه این موارد معمولا بسیار فنی تر از بازگشت استاندارد هستند و بنابراین سازمان امور مالیاتی معمولا می خواهد برای اطمینان از حق با شما نگاهی دوم به این قسمت های بازگشت بیندازد.
خبر خوب این است که اگر محاسبات شما درست باشد, بازگشت شما ممکن است در مدت زمان کوتاهی از میز داور دستی خارج شود, جلوگیری از مشکلات دیگر. همین موضوع وجود دارد که مالیات دهندگان را نشان می دهد از دست دادن عامل خالص است که بیش از یک سال قبل انجام.
زیرا حتی بسیاری از تهیه کنندگان هنگام گزارش خسارات عملیاتی خالص در بازده مشتری اشتباه می کنند, سازمان امور مالیاتی ممکن است این بخش را به دلیل حاشیه خطای بالقوه بالا بررسی کند.
11. حساب های بانکی خارجی
حتی اگر مالیات دهندگان ممکن است دلایل کاملا مشروع برای درگیر شدن در معاملات مرزی و یا ممکن است اموال خود را در کشورهای دیگر, چنین فعالیت به طور سنتی نمایندگان عصبی برای به دلایل مختلف را.
اولین و مهمترین, سازمان امور خارجه احضار اقتدار و توانایی سازمان امور مالیاتی به تقاضای سوابق از اشخاص ثالث (بانک ها, موسسات مالی) در کشورهای خارجی بسیار محدود است. به خصوص در کشورهایی که قوانین رازداری بانکی قوی دارند. سازمان امور مالیاتی ممکن است از وجود این دارایی ها مطلع نشود مگر اینکه توسط مالیات دهندگان داوطلبانه افشا شود .
12. درامد حاصل از اعتماد خارجی
سازمان امور مالیاتی می تواند تحت پیگرد قانونی قرار گیرد اگر مالیات دهندگان در مورد اعتماد خارجی دروغ بگویند و به ویژه از افراد ایالات متحده محتاط باشند. اگر چه سازمان امور مالیاتی هر کسی که دارایی یا معاملات کسب و کار بین المللی حسابرسی نمی, خطر ابتلا به ممیزی ممکن است افزایش یابد اگر شما انجام.
13. معاملات مکرر مرزی
معاملات مرزی و دارایی های مخفی در کشورهای خارجی اغلب از روش هایی برای فرار از مالیات استفاده می شود. همینطور, سازمان امور مالیاتی در حال حاضر نیاز به مالیات دهندگان به افشای در صورتی که دارایی های خارجی در اظهارنامه مالیاتی خود .
14. مشارکت در پناهگاه مالیاتی
این یکی ساده است.
15. معاملات نقدی
پول نقد یک پرچم قرمز ممیزی بزرگ است زیرا انواع مشکلات را برای سازمان امور مالیاتی ایجاد می کند. ردیابی معاملات نقدی تقریبا غیرممکن است, به راحتی قابل پنهان شدن است, سابقه الکترونیکی روشنی برای پیگیری ندارد, و تایید برای سازمان امور مالیاتی دشوار است.
یکی از دعوا بزرگ است که سازمان امور مالیاتی برای سال راه اندازی شده است در برابر کسب و کار نقدی بوده است. کارگران مهمان نوازی که نکات خود را گزارش نمی دهند, رانندگان تاکسی که کرایه های خارج از متر را جمع می کنند, صاحبان فروشگاه های خرده فروشی که کالاهای خارج از کتاب می فروشند, و غیره.
معاملات نقدی توسط بسیاری از مالیات دهندگان گزارش نشده است که بسیاری معتقدند مجبور نیستند پول نقد را گزارش کنند (اشتباه) یا اینکه سازمان امور مالیاتی هرگز نمی داند که مالیات دهندگان پول نقد دریافت کرده اند.
به طور خاص, سازمان امور مالیاتی بازده هایی را هدف قرار می دهد که مالیات دهندگان ممکن است با مقادیر زیادی پول نقد سر و کار داشته باشند و پرچم قرمز ممیزی را در نظر بگیرند که بازده حاوی احتمال بالایی از عواید گزارش نشده باشد .
16. کمک های خیریه
کمک های خیریه متورم یکی از بدترین کسر مالیات است و به همین ترتیب یکی از بزرگترین پرچم های قرمز است که بازگشت مستحق ممیزی است.
علاوه بر این, بسیاری از مالیات دهندگان موفق به شامل برنامه مورد نیاز برای کمک های غیر نقدی به موسسات خیریه, که نشان دهنده یا کسر نادرست و یا این واقعیت است که مالیات دهندگان فاقد الزامات اثبات مناسب تحت کد داخلی (و در نتیجه کسر مجاز).
زیرا حداقل برخی از پتانسیل برای تغییر و در نتیجه عواید اضافی برای مالیات وجود دارد در هر صورت نمایندگان اغلب کمک های خیریه غیر نقدی به چالش می کشد.
17. هزینه های بازپرداخت نشده کارکنان
هزینه های بازپرداخت نشده کارکنان یکی از رایج ترین پرچم های قرمز سازمان امور مالیاتی تلقی می شود . سازمان امور مالیاتی اغلب هزینه های بازپرداخت نشده کارکنان را در حسابرسی بررسی می کند زیرا به طور گسترده ای برای کارمندان دبلیو 2 یک دسته تخلف زیاد محسوب می شود.
به عنوان یک پزشک, هنگام بررسی اظهارنامه مالیاتی مشتری حسابرسی , من اغلب انجام یک محاسبه سریع برای تعیین چند درصد از سود ناخالص تعدیل (اگیی) انجام هزینه های کارکنان بازپرداخت نشده کل. هر چیزی بیش از پنج درصد (5%) و من اطمینان به درخواست مشتری من در مورد ماهیت هزینه های گرفته شده.
به این روش فکر کنید-به احتمال زیاد یک کارفرما فقط برای برگرداندن حقوق به شما نمی پردازد و باعث می شود بیش از پنج درصد (5 درصد) از هزینه انجام کار خود را صرف کنید. در این صورت این هزینه ها معمولا توسط کارفرمای خود به کارمند بازپرداخت می شود.
مشکل هزینه های بازپرداخت نشده کارکنان این است که بسیاری از افراد یا هزینه های استفاده شخصی را به این دسته می اندازند یا مواردی را که کسر مالیات ندارند (مانند هزینه تمیز کردن خشک) اضافه می کنند.
با این حال سازمان امور مالیاتی به سرعت در حال پیشرفت است. نه تنها هزینه کل برنامه شما را کنترل می کنند (به عنوان درصدی از درامد) بلکه با دیگران که شغل شما را دارند مقایسه می کنند و پرت ها را برای غربالگری اضافی پرچم گذاری می کنند.
با توجه به سابقه تخلف مرتبط با این دسته, مهم است که هنگام جمع کردن هزینه های خود هوشیار باشید تا اطمینان حاصل کنید که این هزینه ها مطابق با الزامات کد عواید داخلی هستند. دولت باید این هزینه ها را بپذیرد زیرا این هزینه ها یکی از پرچم های قرمز رایج سازمان ملل است .
می خواهید برای ذخیره این راهنمای برای بعد?
مشکلی نیست! فقط ایمیل خود را وارد کنید و ما پی دی اف این راهنما را به صورت رایگان برای شما ارسال خواهیم کرد.
18. کسر دفتر خانه
اگر از من خواسته شد به نام سه پرچم قرمز نمایندگان مستقل جایی که من دیدم مشتریان به چالش کشیده و معمولا منجر به تغییر, این دسته ممکن است لیست من بالا.
کسر دفتر خانه و هزینه های مرتبط برای افرادی که شرکت دارای یک محل اولیه در جایی دیگر تمایل به دام مالیات دهندگان که به طور کامل با تفاوت های ظریف از کد نیست. بسیاری از مردم اشتباه تفسیر قوانین مرتبط با کسر در حالی که دیگران به سادگی دهید و یا سعی کنید و بازی سیستم.
سخت ترین استدلال را با نمایندگان با کسانی که مالیات دهندگان که عرض 2 دریافت و شخص دیگری کارمند در حالی که هنوز ادعا قابل توجهی دفتر خانه کسر برای استفاده از کسب و کار خود هستند.
واقعا سخت است که در شرایط خاص و غایب استدلال کنیم که کارفرما یا محل دفتر اصلی مناسبی را برای موقعیت کارمند فراهم نمی کند یا هزینه های خارج از جیب مربوط به راه اندازی دفتر خانه را جبران نمی کند.
برخی از مشاغل به طور معمول نیازی به دفاتر خانگی ندارند. بنابراین واضح است که پرچم قرمز نمایندگان ممکن است مطرح هنگامی که شما در یکی از این حرفه ها و ادعا می کنند کسر دفتر خانه در اظهارنامه مالیاتی خود را به نظر می رسد .
فقط هنگام ادعای کسر مراقب باشید و همیشه سوابق خوبی داشته باشید (از جمله عکس های محیط اداری). اگر شما ادعا می کنند کسر, می دانم که شما به احتمال زیاد افزایش شانس خود را از ممیزی نمایندگان و تهیه می شود برای یک پتانسیل دشوار نبرد.
19. ادعای وعده های غذایی کسب و کار, سرگرمی و هزینه های سفر
این یکی است که احتمالا نزدیک دوم در دسته بندی است که توسط نمایندگان به چالش کشیده به عنوان وعده های غذایی, سرگرمی, و سفر (ملاقات کرد) کسر یکی از اغلب استفاده می شود و مورد استفاده قرار کسر.
همینطور, بالا ملاقات کسر, به ویژه هنگامی که نه پشتیبانی قابل توجهی کسب و کار عواید برای توجیه هزینه, به احتمال زیاد افزایش خطر ابتلا به ممیزی نمایندگان .
20. هزینه های پزشکی
این یک پرچم قرمز بزرگ برای همه نیست. همانطور که شما مسن تر در سن, سازمان امور مالیاتی به احتمال زیاد می شود تحمل بیشتری از کسر هزینه های پزشکی و, بنابراین, خواهد بود کمتر احتمال دارد به شما برای معاینه بر اساس این دسته به تنهایی انتخاب کنید.
با این حال, هزینه های پزشکی اغلب توسط برخی در فرم و یا دیگر توسط مالیات دهندگان تلاش برای نوشتن کردن زیبایی و سایر روش های زیبایی به عنوان هزینه های پزشکی مشروع مورد سو استفاده قرار.
علاوه بر این, سفر پزشکی شده است یک منطقه بالقوه عظیمی برای دهید به عنوان برخی از مالیات دهندگان بازی سیستم را امتحان کنید و جذب برخی از هزینه های سفر شخصی خود.
یکی از بزرگترین سیگنالهای سواستفاده بالقوه زمانی است که هزینههای پزشکی (یا به طور کلی هزینههای درمانی را برنامهریزی کنید) با افزایش درامد افزایش مییابد یا هزینههای پزشکی قابل توجهی برای کسی که جوانتر است و سابقه کسر هزینههای پزشکی بالا ندارد وجود دارد.
دوباره, بسیاری از مالیات دهندگان به عنوان و مشروع هزینه های پزشکی بالا. با این حال, مانند بسیاری از برنامه های دیگر کسر, است که اغلب پتانسیل زیادی برای دهید وجود دارد.
21. ضرر و زیان ناشی از اجاره ملک
اجاره ملک موضوع خاص برای دهید در سال های اخیر با تغییرات چشمگیر در بازار مسکن بوده است. بسیاری از مردم بی پروا ضرر و زیان را در دارایی های سرمایه گذاری خود قرار داده اند تا به جبران سود از منابع دیگر کمک کنند.
این اتفاق می افتد اغلب با کسانی که اوراق بهادار با خواص متعدد و که ممکن است ناعادلانه با استفاده از ضرر و زیان برای جبران دستاوردهای بزرگ. در برخی موارد این ضرر و زیان می تواند نسبتا قابل توجهی و در نتیجه از دست دادن مالیات قابل توجهی به دولت است.
ضرر و زیان ملک اجاره در سال اول و یا حتی چند سال اول لزوما ممیزی باعث خواهد شد, به خصوص به دلیل عدم نقدینگی در بازار مسکن, اما زیان پایدار قرعه کشی بررسی دقیق از نمایندگان.
فکر می کنم از این راه-چرا کسی که همچنان به تخلیه پول به از دست دادن سرمایه گذاری سال پس از سال برای یک هدف دیگر از تولید از دست دادن مالیات (یعنی هیچ دلیل کسب و کار قابل توجهی)?
همچنین زیان های غیر طبیعی برای یک سال خاص ممکن است یک پرچم قرمز را به ویژه با دسته های هزینه های مکرر/نادرست مانند تعمیرات و نگهداری افزایش دهد (سازمان امور مالیاتی شما را برای درمان هزینه های سرمایه ای ممیزی می کند).
22. درصد مارجین
اظهارنامه مالیاتی گنجینه ای از اطلاعات است و سازمان امور مالیاتی در استفاده از این اطلاعات برای موثرتر شدن خود به طور فزاینده ای پیچیده شده است. این فقط به مالیات دهندگان فردی محدود نمی , بلکه گروه از مالیات دهندگان که در همان منطقه زندگی می کنند و یا که مشاغل مشابه در صنایع مشابه.
این داده ها به اندازه کافی داده ها را جمع می کند تا ارقام متوسط یا محدوده ای از جایی که انتظار می رود مالیات دهندگان در دسته های خاصی قرار بگیرند و کسانی را که دور از دسترس هستند ممیزی کنند.
برای مثال فرض کنید میانگین درامد یک خانوار در بورلی هیلز کالیفرنیا برای هر ساکن 200000 دلار بوده است. اگر شما مالیات دهندگان است که اظهارنامه مالیاتی ادعا تنها $50,000 درامد ثبت امن فرض کنیم که شما ممکن است جلب توجه نمایندگان خواهد بود.
به طور مشابه, مالیات دهندگان که ساخته شده ده ها هزار نفر بیش از متوسط در یک منطقه داده شده نیز به احتمال زیاد بیدار شبهه در سازمان امور مالیاتی. همین استدلال در مورد مالیات دهندگان در صنایع مشابه نیز صادق است.
لوله کش ساخت صدها هزار دلار و یا مدیر عامل شرکت کشیدن در بیش از حداقل دستمزد نیز به احتمال زیاد موضوع را به ممیزی. برخی از مشاغل نیز ریسک حسابرسی بالاتری نسبت به سایر مشاغل دارند.
حسابرسی تکنیک راهنماهای منتشر شده توسط نمایندگان همچنین می توانید برخی از سرنخ به چه نمایندگان در حرفه با تمایل بالاتر برای دهید دیدگاه فراهم می کند.
سازمان امور مالیاتی همچنین از این داده ها استفاده می کند تا با مقایسه حاشیه های خود به دنبال پرچم های قرمز احتمالی ممیزی نمایندگان با مشاغل باشد. به عنوان یک وکیل, یکی از اولین چیزهایی که من برای نگاه زمانی که صاحب کسب و کار کوچک به من نزدیک مورد نمایندگی کسب و کار خود را در ممیزی است چه درصد حاشیه خود هستند.
درصد مارجین ناخالص = (درامد-هزینه کالاهای فروخته شده) / درامد
درصد مارجین خالص = سود خالص / درامد
یک عدد جادویی برای حاشیه های شما وجود ندارد. هر کسب و کار متفاوت اجرا می شود و درصد حاشیه های مختلف بر اساس عواید سالانه خود و هزینه های خود را داشته باشد.
با این حال, حتی اگر کسب و کار همه در درصد حاشیه خود را متفاوت خواهد بود, درصد حاشیه برای یک بخش خاص در میان کسب و کارهای مشابه تا حد زیادی در یک محدوده خاص باشد.
نمایندگان این را می داند و ممیزی نمایندگان پرچم قرمز ممکن است برای کسب و کار است که پرت مطرح, یا با حاشیه های که بیش از حد کم و یا بیش از حد بالا. برای عمارت خود را در چه حاشیه سنتی برای صنعت شما وجود دارد بسیاری از منابع اینترنتی است که به شما بگویم.
بگذارید به شما نشان دهم که چگونه حاشیه ها می توانند در اظهارنامه مالیاتی شما علیه شما کار کنند . من فایل اظهارنامه مالیاتی نشان می دهد که من ساخته شده 10% درصد سود از فروشگاه پس از هزینه های من. هیچ مشکلی وجود ندارد. در حال حاضر اجازه دهید بگویم که فروشگاه های راحتی ب, ج, د, الکترونیکی, ج, و گرم تمام فایل اظهارنامه مالیاتی نشان دادن یک 30-35% سود. که کاملا یک گام تا از 10% سود.
چندین توضیح احتمالی در اینجا وجود دارد. من می تواند یک تاجر بد. عواید من ممکن است مانند این فروشگاه ها باشد, اما شاید من هزینه های خود یا هزینه کالاهای فروخته شده را در چک نگه ندارم.
در نتیجه, من می تواند هزینه های مشابه و نشان می دهد کمتر عواید به دلیل از دست دادن کسب و کار. هر دوی اینها توضیحات کاملا منطقی هستند. با این حال, اگر من نگه داشتن نیست تا با رقبای من, من به احتمال زیاد قصد ندارم به ماندن در کسب و کار برای بسیار طولانی.
من همچنین می توانم پول نقد را از ثبت ها و گزارش های کم (کاهش سود من) و یا افزایش هزینه های کالاهای فروخته شده (کاهش سود مشمول مالیات) و یا افزایش هزینه های عملیاتی من (همچنین کاهش سود مشمول مالیات).
در تضاد, اگر من شروع به نشان دادن 75% سود, من هم در جهان بزرگترین اپراتور فروشگاه رفاه و یا یک نامناسب جدی با کسب و کار من وجود دارد.
نکته من این است که شما در منطقه خطر حسابرسی عمل اگر شما خارج از محدوده به طور کلی پذیرفته شده برای کسب و کار است که شبیه به مال شما هستند. کلاهبرداران مالیاتی اغلب سعی می کنند کسرها را در دسته های دیگر هزینه دفن کنند تا برجسته نشوند یا اطمینان حاصل کنند که هیچ سابقه کاغذی در مورد خارج کردن پول از صندوق پول وجود ندارد.
با این حال اگر بیش از حد از خطوط خارج شوند احتمال دارد که پرچم های قرمز و حاشیه های خود را افزایش دهند که در نهایت به نتیجه می رسند.
23. برنامه کسب و کار کوچک ج ضرر و زیان
بسیاری از مشتریان ناامید و دستمزد من همیشه از من می پرسند که اگر می توانند بدهی مالیاتی خود را با شروع یک "تجارت" و کسر هزینه های خود کاهش دهند. من به چند دلیل در برابر این ایده هشدار می دهم.
برای شروع, اکثر مالیات دهندگان موفق به در نظر گرفتن مواد مورد نیاز مشارکت در هنگام راه اندازی کسب و کار جدید خود را. همینطور, کسر درامد است که باید به عنوان از دست دادن منفعل در برابر درامد فعال مشخص – یک برنامه ج پرچم قرمز – و توسط سازمان امور مالیاتی در حسابرسی میخ.
فکر می کنم: چگونه بسیاری از مردم شما می دانید با شغل تمام وقت است که صرف 750 ساعت یا بیشتر در یکی دیگر از کسب و کار? احتمالا خیلی زیاد نیست.
علاوه بر این, سمت کسب و کار است که نشان می دهد زیان در سال های متعدد در معرض بررسی برای انگیزه سود واقعی تحت سرگرمی قوانین از دست دادن, که یک برنامه ج پرچم قرمز است که نمایندگان می تواند و به طور منظم حسابرسی.
فقط به این دلیل که شما عاشق ساختن پروژه های هنری و صنایع دستی در گاراژ هستید یا از اتومبیل های مسابقه ای در پایان هفته لذت می برید به این معنی نیست که با انگیزه کسب سود در این فعالیت ها شرکت می کنید.
نمایندگان این را می داند و نمره تومان خود را ممکن است افزایش یابد, به خصوص با یک کسب و کار سمت با یک عنصر از سرگرم کننده در (نویسنده سفر, ردیف/شراب سازی, مسابقه اسب, هر نوع قمار حرفه ای, و غیره...).
سازمان امور مالیاتی بر روی این ترفند برای چندین سال در حال حاضر بوده است و کسب و کار است که نشان می دهد ضرر و زیان و یا که ظاهر تلاش برای خارج از مجموعه بدهی مالیات مشروع حسابرسی خواهد شد.
24. مسافت پیموده شده و هزینه های خودرو
اگر من می تواند انتخاب یک منطقه که مشتریان من اغلب موفق به اثبات مناسب, این امر می تواند کسب و کار مایل. عوامل درامد (و کد) نیاز به مستندات در قالب ورود به سیستم مسافت پیموده شده, اما من شناخته شده اند تعداد کمی از مردم که در واقع ورود مسافت پیموده شده.
بدترین قسمت این است که تعداد کمی از مالیات دهندگان اسناد مسافت پیموده شده مناسب را نگه می دارند و سپس معمولا این دسته را با استفاده از اعداد (حدس زدید) تخمین می زنند که به چند صفر ختم می شود . سازمان امور مالیاتی سالهاست که مسافت پیموده شده است و یکی از مناطقی است که من بیشتر در حسابرسی هدف قرار می گیرم.
هزینه های عمده وسایل نقلیه (عدم وجود حرفه ای که نیاز به سفر مکرر دارد) هدف بزرگی برای سازمان امور مالیاتی است.
اما خبر خوب اینجاست که خبر بد متوقف می شود.
عوامل عواید اینترنت برای تایید مکان های کسب و کار استفاده کنید, اما به غیر از چند موارد جدا شده من بیش از حد بسیاری از چالش هزینه های خود را بسیار بیشتر دیده می شود.
25. معاملات مکرر سهام
معاملات سهام مکرر حاشیه بسیار بالا گزارش خطا است و شما ممکن است کسب یک بررسی از اظهارنامه مالیاتی خود را توسط نمایندگان.
هیچ مشکلی با تجارت مکرر وجود دارد و تهیه مالیات خوب در واقع می تواند گزارش بسیار مستقیم به جلو (بسیاری از کارگزاری خیلی بهتر با اطلاعات موجود در اظهارات خود را بدست.
اما, به دلیل پیچیدگی است که رخ می دهد از برخی از معاملات و یا مشکل در درستی محاسبه بر اساس معاملات سهام (و در نتیجه مناسب سود و زیان), نمایندگان مالیاتی گاهی اوقات می خواهید را به یک نگاه دوم در بازگشت خود را برای اطمینان از این دقت انجام شده است.
اما, این موضوعات اغلب وقت گیر و دشوار, بنابراین من شخصا دیده می شود بیش از حد بسیاری از بازده در معرض ممیزی نمایندگان بر اساس معاملات سهام به تنهایی مگر اینکه یک اشتباه در بازگشت وجود دارد.
یک کلمه به عاقلانه برای معامله گران هر چند. من امیدوارم که اگر شما در معاملات مکرر و یا فروش دارایی که شما یک وکیل مالیاتی , حسابدار , و یا شخص دیگری به اندازه کافی دانش برای تهیه بازده خود را.
اگرچه اشتباهات می توانند اتفاق بیفتند اما هنگامی که یک تهیه کننده قابل مقایسه با سطح پیچیدگی اظهارنامه مالیاتی استخدام می کنید به میزان قابل توجهی کاهش می یابد . در بیشتر موارد اگر این قانون را رعایت کنید باید خوب باشید.
با این حال, اطمینان حاصل کنید (به خصوص در این مثال) برای ذخیره تمام اسناد و مدارک مربوط به هر گونه معاملات سهام و یا فروش که دارایی – به خصوص چگونه شما ارزش. این را و یا شکستن شما باید شما را مجبور به انجام ممیزی نمایندگان.
چگونه می توانم متوقف کردن این عوامل خطر حسابرسی نمایندگان موثر بر من?
بنابراین, چگونه این همه مربوط به خطر حسابرسی مالیاتی خود را و چگونه برای جلوگیری از خطر حسابرسی? ساده است. هنگامی که تهیه بازگشت خود را در این سال, شروع با پرسیدن این سوال: اظهارنامه مالیاتی من را حس? به دنبال:
تمام حقوق برای من اختصاص داده و به درستی گزارش?
انجام کسر ذکر شده در برنامه من (جایی که شما مورد) را حس?
من بیش از حد کمک های خیریه برای کسی که از سطح درامد من (به خصوص در مقایسه با سه سال گذشته)?
هنوز هزینه های کسب و کار من را حس (شما یک لوله کش که نوشت: مسافرت های بین المللی)?
گفته می شود هزینه های به احتمال زیاد در نظر گرفته شود عادی و لازم توسط سازمان امور مالیاتی?
شما ببینید که من با این رفتن? هنگامی که مشتریان با استفاده از خدمات نمایندگی مالیاتی ما, بسیاری از پرچم قرمز برای اظهارنامه مالیاتی که در سراسر میز من که انتخاب شده اند توسط نمایندگان برای ممیزی ممکن است شامل برخی از سوالات است که من نمی توانم پاسخ کردن خفاش.
اگر بازگشت شما در سراسر میز من و من سمت چپ پرسیدن سوال و سپس که احتمالا دلیل بازگشت خود را برای ممیزی نمایندگان مالیاتی انتخاب شد – یعنی کتابچه راهنمای بررسی این سوالات همان بود و با پرچم قرمز برای ممیزی مالیاتی گیر کرده است .
چه داستان اظهارنامه مالیاتی خود را به نمایندگان? با عصبانیت تکان دادن برخی از پرچم ممیزی نمایندگان شما ممکن است در حال حاضر نگران, و یا شما در حال حاضر از ممیزی اطلاع داده شده است?
با قانون برتمن تماس بگیرید و ما یک برنامه اقدام مالیاتی تنظیم خواهیم کرد. یک وکیل حسابرسی مالیاتی حرفه ای از شرکت ما می تواند امروز بدهی های مالیاتی شما را تمیز کند و به شما توصیه کند که چگونه پرونده مالیاتی خود را در سال های پیش رو بهینه کنید.
نکات کلیدی در مورد ممیزی مالیاتی پرچم های قرمز
بنابراین بیایید بررسی کنیم که حسابرسی پرچم قرمز چگونه کار می کند. تمام اظهارنامه های مالیاتی در رایانه پردازش می شوند و دو نمره به او اختصاص داده می شود:
نمره تومان (ارزیابی تغییرات بالقوه در اظهارنامه مالیاتی [به عنوان مثال افزایش سود]) و
نمره اداره کل اتباع خارجه (ارزیابی احتمال وجود عواید گزارش نشده در اظهارنامه مالیاتی ).
بازده با نمرات بالا به یک داور نمایندگان مستقل ارسال, که به صورت دستی به بررسی بازگشت برای تعیین پتانسیل خود را برای حسابرسی.
مواردی که توسط داور انتخاب می شوند به دفاتر میدانی محلی ارسال می شوند که نماینده عواید حسابرسی امور مالیاتی را انجام می دهد .
کسانی که توسط داور انتخاب نشده اند دوباره به داخل شمع پرتاب می شوند و از حسابرسی در امان هستند.
سازمان امور مالیاتی هر سال فقط مقدار مشخصی از ممیزی های سازمان ملل را انجام می دهد. به همین دلیل اظهارنامه مالیاتی را انتخاب می کند که به احتمال زیاد بازده دارد یا بیشترین پتانسیل خطا را برای بررسی بیشتر دارد. این نیز همان اظهارنامه مالیاتی است که تمایل به ممیزی نمایندگان مجازات باشد .
از دیدگاه دولت به این موضوع فکر کنید: چرا نیروی انسانی را اختصاص می دهند, زمان, و منابع محدود به حسابرسی بازدهی که احتمالا عواید اضافی به همراه نخواهد داشت? پاسخ: احتمالا نخواهند داد.
پرسش های متداول در مورد پرچم های قرمز برای ممیزی های نمایندگان
همه ممیزی نمایندگان نشانی از?
این ممکن است یک تسکین به می دانم که سازمان امور مالیاتی منابع به ممیزی بازگشت همه را ندارد. این اولویت ها را بر اساس عوامل خاصی گزارش شده در بازگشت و شخصی که ثبت کرده است تعیین می کند. اینگونه است که سعی می کنند عواید بالقوه مالیاتی را گزارش نکنند.
چه کسی نمایندگان ممیزی ترین?
مقاله ای در سال 2021 در وال استریت ژورنال نوشت: "سالانه کمتر از یک میلیون امریکایی مورد بازرسی قرار می گیرند. اما افرادی که مالیات خود را ثبت نمی کنند یا درامد خود را کم گزارش می کنند در صدر لیست قرار دارند."مالیات دهندگان که اخیرا معاملات رمزنگاری شده یا معاملات نفتنی را انجام داده اند نیز اغلب حسابرسی می شوند.
همه مالیات دهندگان باید احتمال برابر داشتن اظهارنامه مالیاتی خود را حسابرسی?
نه. نرخ حسابرسی سازمان امور مالیاتی 2017 تعیین کرد که میانگین نرخ حسابرسی فردی 1040 مودیان 1 از 161 بود. مالیات دهندگان بین المللی بیشترین احتمال را داشتند (1 از 19). افرادی که 200000 دلار یا کمتر ساخته اند و ادعا نمی کنند که کمترین احتمال را دارند (1 در 364).
رایج ترین حسابرسی خود اشتغالی پرچم قرمز چیست ?
بیش از حد بسیاری از کسر گرفته رایج ترین ممیزی خود اشتغالی پرچم قرمز هستند . سازمان امور مالیاتی بررسی می کند که شما یک تجارت قانونی را اداره می کنید و سود می کنید یا فقط کمی از سرگرمی خود پول می گیرید. حتما رسیدها را نگه دارید و تمام هزینه ها را مستند کنید زیرا اگر این کار را نکنید می تواند همه چیز را کمی ناخوشایند کند. در اینجا اطلاعات بیشتری در مورد اینکه اگر حسابرسی شوید و رسید نداشته باشید چه اتفاقی می افتد وجود دارد تا بتوانید از مشکلی که ایجاد می کند ایده بگیرید.
رایج ترین پرچم قرمز نمایندگان برای صاحبان کسب و کار کوچک چیست ?
داشتن یک کسب و کار کوچک مانند نمایندگی خودرو, یک رستوران, یک سالن زیبایی, یک سرویس ماشین یا درمانگاه شاهدانه یک پرچم قرمز نمایندگان است , زیرا معمولا معاملات نقدی زیادی دارند. پرچم های قرمز نیز در پرت ها مطرح می شوند-مشاغل با حاشیه های خیلی کم یا خیلی زیاد.
